发布时间:2017-02-18 作者:admin 点击量:
培训提纲:
第一部分 新会计准则和新税法差异比较分析概述
1、新会计准则和现行税法差异的一般分析
2、新会计准则和现行税法的基本差异比较
第二部分 所得税准则—会计与新税法比较分析协调
1、所得税准则的重点难点内容解析与案例分析
2、所得税的确认与计量
3、所得税的会计处理
4、新准则与新税法暂时性差异的内容
第三部分 资产业务会计准则和新税法比较分析与纳税调整
1、存货会计准则与新税法比较分析与纳税调整
? 存货计价与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 存货投资与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 存货捐赠与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 存货跌价准备与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 存货损失与新税法比较分析及与纳税调整方法
2、长期股权投资会计准则与新税法比较分析与纳税调整
? 长期股权投资成本与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 长期股权投资所得与亏损与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 长期股权投资减值准备与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 长期股权投资转让及处置与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 长期股权投资损失与新税法比较分析及与纳税调整方法
3、固定资产会计准则与新税法比较分析与纳税调整
? 固定资产确认与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 固定资产弃置费用与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 固定资产计价与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 固定资产折旧与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 固定资产改良与修理与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 固定资产减值准备与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 固定资产损失与新税法比较分析及与纳税调整方法
4、无形资产会计准则与新税法比较分析与纳税调整
? 无形资产确认与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 无形资产计价与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 无形资产摊销与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 无形资产减值准备与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 无形资产对外投资与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 无形资产损失与新税法比较分析及与纳税调整方法
5、投资性房地产会计准则与新税法比较分析与纳税调整
第三部分 收入会计准则与新税法比较分析与纳税调整
1、收入会计准则、会计其他收入及利得业务与新税法比较分析与纳税调整
? 按公允价值确认商品销售收入与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 各类特殊商品销售收入与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 一般劳务收入与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 让渡资产使用收入与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 视同销售与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 其他收入与新税法比较分析及与纳税调整方法
2、政府补助会计准则与新税法比较分析与纳税调整
? 补贴收入与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 公债利息收入与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 返还流转税与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 其他补贴与新税法比较分析及与纳税调整方法
第四部分 成本费用会计准则与新税法比较分析与纳税调整
1、职工薪酬会计准则与新税法比较分析与纳税调整
? 工资薪金支出与新税法比较分析及与纳税调整方法
? “三项经用”与新税法比较分析及与纳税调整方法
? “五险一金”与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 解除与职工劳动关系一次性补偿与新税法比较分析及调整方法
2、股份支付准则与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 以权益结算的股份支付与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 以现金结算的股份支付与新税法比较分析及与纳税调整方法
3、借款费用会计准则与新税法比较分析与纳税调整
? 借款费用资本化与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 一般借款费用与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 集团统借统还与新税法比较分析及与纳税调整方法
4、或有事项准则与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 预计负债与新税法比较分析及与纳税调整方法
? 预提费用与新税法比较分析及与纳税调整方法
5、其他成本费用会计准则与新税法比较分析与纳税调整
第五部分 特殊业务会计准则与新税法比较分析及纳税调整
1、非货币性资产交换会计准则与新税法比较分析与纳税调整
2、债务重组会计准则与新税法比较分析与纳税调整
3、金融工具确认和计量会计准则与新税法比较分析与纳税调整
4、外币折算会计准则与新税法比较分析与纳税调整
5、关联方交易准则与新税法比较分析及与纳税调整方法
专家简介:张学斌
思迈特咨询公司首席讲师,首席顾问。经济学博士,管理学博士后研究人员,中国注册会计师;十几年的企业财务管理、管理咨询和管理培训实战经验。
擅长领域:
财务管理
教育背景:
经济学博士
工作经历:
思迈特咨询公司首席讲师,首席顾问。十几年的企业财务管理、管理咨询和管理培训实战经验。
曾在中美合资深圳华特容器、北方工业、深圳成霖五金等五家大中型企业任财务部经理、财务总监及某会计师事务所副所长。
主讲课程:
外资企业转让定价税务管理实务,企业纳税筹划,税法与会计制度的差异与纳税调整,现代企业财务管理,企业财务管理制度及流程设计 上海拓展训练项目,企业全面预算管理体系,企业财务分析,企业成本分析与控制,企业信用管理体系的建立,企业应收帐款管理,职业经理人的财务管理,如何成为出色的财务主管及如何成为顶级财务总监等。
服务客户:
富士康企业集团,长城计算机集团,中国电信深圳公司,同洲电子股份,世纪人通讯,珍兴鞋业,特发信息股份,广西斯壮股份 上海企业拓展培训,深圳科技控股,长澳医药,华润达实智能科技,普诺玛集团,北方公司,太平保险有限公司,深圳市地方税务局,深圳市龙岗国税局,深圳市注册会计师协会,深圳市龙岗区发展计划局,深圳市福田区政府采购办以及浙江大学深圳MBA班,上海交通大学深圳MBA班等近百家单位。
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